Overzicht baten en lasten

Schoolgebouw De Bron terug naar gemeente. We hebben € 236.000 ontvangen voor achterstallig onderhoud. Dit geld zetten we in om het gebouw in stand te houden en geschikt te maken voor onderwijs aan de alleenstaande minderjarige vluchtelingen (AMV-ers) in onze gemeente. Het niet bestede deel is toegevoegd aan de reserve lopende projecten.

Het project 'dagbesteding AMV-ers' is afgerond en heeft minder gekost dan verwacht. Hier staat een lagere bijdrage uit de algemene reserve tegenover.

De rijksbijdrage voor opvang Oekraïners is grotendeels gebaseerd op een normvergoeding (totale bijdrage € 8.287.850). Deze inkomsten hebben we ook aan de lastenkant geraamd. Per saldo zijn de uitgaven € 7,4 mln lager dan geraamd. Conform de najaarsnota 2023 storten we het niet benodigde deel van de rijksuitkering uit 2023 in de algemene reserve.

De blokhuismiddelen (coronagelden van 2021) hebben we deels ingezet voor Jeugdhulp. Hier staat een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten tegenover.

Voor de transformatie Sociaal Domein is een deel van de rijksbijdrage over 2021 en 2022 niet in 2023 uitgegeven. Dit deel hevelen we over naar 2024.

Voor de implementatie van de nota minimabeleid en schuldhulpverlening is een deel van het budget uitgegeven. Hier staat een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten tegenover.

De rijksuitkering voor uitbetaling energietoeslag en het noodfonds energiearmoede is niet volledig besteed. Het niet uitgegeven deel hevelen we over naar 2024 door storting in de reserve lopende projecten.

Er is € 126.000 minder aan bijstandsuitkeringen verstrekt, hiervan is €101.000 minder uitkeringen Participatiewet.

Aan uitkeringen minimabeleid hebben we minder uitgegeven, omdat het Kindpakket is komen te vervallen en er rninder aanvragen zijn binnengekomen op de DoeMee! Regeling.

Vanwege een positief resultaat over 2023 betalen we een lagere bijdrage aan de MGR. Het betreft arbeidsmatige dagbesteding (€ 130.000) en sociale werkvoorziening (€ 87.000).

De advies- en inhuurkosten voor de uitvoering van de BBZ/TOZO regeling zijn lager uitgevallen doordat minder gebruik wordt gemaakt van deze voorziening.

De kosten voor regionaal wmo-vervoer zijn lager uitgevallen.

Aan Huishoudelijke hulp hebben we minder besteed.

Aan zorgkosten WMO (dagbesteding en begeleiding) hebben we minder besteed. Hiervan heeft € 240.000 betrekking op minder begeleiding en € 146.000 op de afrekening 2022 van de subsidie voor inloop en ontmoeting.

Er is steeds meer sprake van duurdere specialistische begeleiding binnen de Jeugdhulp.

We zien een toename in de Gezinshuiszorg waardoor de bestedingen hoger uitvallen.

Op de behandeling Jeugd-GGZ met verblijf, waar ook het Moeder Kind Huis onder valt, is minder uitgegeven.

Aan zorgkosten Jeugdbehandeling GGZ zonder verblijf is meer besteed, zie ook de lagere kosten van Jeugd GGZ met verblijf.

Aan zorgkosten crisis Jeugdhulp is in 2023 minder uitgegeven dan begroot.

Aan zorgkosten Gesloten plaatsing hebben we minder besteed.

De directe personele kosten zijn toegerekend aan de programma’s. Ten opzichte van de begroting is er een voordeel ontstaan op dit programma.

We hebben de bedragen voor de uitvoering van het klimaatakkoord nog niet uitgegeven en bedragen uit voorgaande jaren ook nog niet. We nemen een groot deel mee naar 2024, ter hoogte van ongeveer € 500.000. Deze houden we daarmee beschikbaar voor onze duurzaamheidsambities. Daarnaast is een deel van een bijdrage van het Rijk (de CDOKE gelden) vrij gevallen. Hiermee was geen rekening gehouden in de begroting.

Hogere energiekosten door nieuw contract voor de parkeergarages, sporthallen, zwembad, kermis, openbaar vervoer en rioolgemalen.

SPUK IZA, deze uitkering is bestemd voor activiteiten in het kader van de ambities en doelen zoals gesteld in het integraal zorgakkoord (IZA). Hiervoor is een bestedingsplan opgesteld. Voorbeelden van kosten (naast personele kosten), zijn kosten aan GGD, RIBW, IXTa Noa & Pro Persona.

We hebben de bedragen voor de uitvoering van het klimaatakkoord nog niet uitgegeven en bedragen uit voorgaande jaren ook nog niet. We nemen een groot deel mee naar 2024, ter hoogte van ongeveer € 500.000. Deze houden we daarmee beschikbaar voor onze duurzaamheidsambities. Daarnaast is een deel van een bijdrage van het Rijk (de CDOKE gelden) vrij gevallen. Hiermee was geen rekening gehouden in de begroting.

De directe personele kosten zijn toegerekend aan de programma’s. Ten opzichte van de begroting is er een voordeel ontstaan op dit programma.

Lagere investeringsbijdrage Project Omgevingswet. Door uitstel van de wet is het project vertraagd. Ook de uitgaven verschuiven deels naar de toekomst. Hiertegenover staat ook een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld.

De kosten voor het organiseren van de twee verkiezingen in 2024 zijn lager uitgevallen, mede door de projectleiding in eigen beheer uit te voeren.

De verwachting was dat we in 2023 een positief bedrag zouden realiseren op de grondexploitatie Hulsbeek. Maar doordat we de in het verleden genomen winst moeten corrigeren is deze een stuk lager. In 2024 sluiten we deze grondexploitatie af. De totale grondexploitatie is nog steeds positief.

De kosten voor het uniform wandelpadennetwerk zijn lager en we hebben minder subsidies verstrekt doordat we minder aanvragen kregen.

Voor de geraamde re-integratietrajecten 2023 is minder uitgegeven. Ideeen over dit budget zijn in 2023 nog niet van de grond gekomen.

De bijdrage aan de ODRN is lager dan geraamd. De indexatie van de bijdrage is later nog bijgesteld en we hebben iets minder afgenomen dan verwacht.

Er zijn geen kosten gemaakt voor wet Goed verhuurderschap en het Woningmarktonderzoek is uitgesteld.

De bijdrage aan Munitax over 2023 is lager dan begroot. Dit komt doordat de (inhuur)kosten voor het afhandelen van de vele woz- bezwaren lager waren. Daarnaast hebben we een lagere afrekening over 2022 ontvangen (€ 20.000).

De ozb opbrengst is € 120.000 hoger dan verwacht. € 27.000 daarvan heeft betrekking op voorgaande belastingjaren.

Voor een aantal projecten is het restant budget gestort in de reserve lopende projecten, omdat de betreffende projecten niet zijn afgerond in 2023. Dit betreft energiebesparende maatregelen Den Ienloop (- € 25.000), Herinrichting Planning & Control (- € 192.000), werkervaringsplaatsen en vrijwilligersplekken (- € 50.000), watertappunten (- € 38.000), flankerend beleid energiearmoede (- € 49.000), dienstverlening gemeenten aanpak schulden en armoede (- € 75.000), energietoeslag (- € 590.000), noodfonds energiearmoede (- € 33.000), schoolgebouw Kentalis (- € 95.000), schoolgebouw De Bron (- € 198.000), vroegsignalering (- € 52.000), sociale basis ouderen (- € 28.000), Integraal Huisvestingplan (- € 75.000), vrijwillige vervoersdienst Forte (- € 15.000), vergroenen grijze woonstraten/wijken/dorpscentra (- € 245.000), vergroenen Dorpsplein Groesbeek (- € 50.000), aanpak De Groesbeek (- € 46.000), snoeien bomen (- € 53.000), operatie Steenbreek (- € 96.000), versterken bedrijventerrein I en II Groesbeek (- € 100.000), project vitale streekproducten (- € 20.000) vervangen beheersysteem wegen/riool/groen (- € 15.000), archief (- € 50.000) en vervangende applicatie Sociaal Domein (- € 120.000).

Er was geen onttrekking uit de reserve rekeningresultaten nodig, omdat er geen tekort is over 2023.

De overige toerekeningen vanuit de kostenverdeelstaat (= kosten organisatie) zijn € 55.000 nadelig. De grootste oorzaken van dit verschil zijn: een nadeel van € 454.000 als verplichte dotatie aan de voorziening voormalig personeel en de voorziening verlofuren personeel, een voordeel van € 123.000 door een hogere UWV-uitkering en doorbelasting aan derden. Daarnaast is er een voordeel van € 209.000 op project Herontwikkeling P&C-cyclus. Dit bedrag schuiven we door naar 2024. Hier staat ook een storting aan de reserve lopende projecten tegenover. Zie programma Ons Geld. Verder is er een voordeel van € 78.000 doorontwikkeling Sociaal team en zijn er diverse kleine verschillen die per saldo leiden tot een nadeel van € 11.000.