Algemeen

We hebben minder statushouders gehuisvest dan verwacht/begroot eind 2023 is de taakstelling naar beneden aangepast vanuit het rijk, omdat we aan minder mensen een woning konden toezeggen. Daarnaast hebben we ook niet de gehele taakstelling kunnen uitvoeren, vanwege woningentekort. Tot slot ontvangen we eenmalig inkomsten vanuit het rijk voor onderwijstrajecten die 3 jaar lopen waardoor de opbrengsten in een jaar vallen en de uitgaven over 3 jaar verspreid worden.

Er is € 126.000 minder aan bijstandsuitkeringen verstrekt, hiervan is €101.000 minder uitkeringen Participatiewet.

Aan uitkeringen minimabeleid hebben we minder uitgegeven, omdat het Kindpakket is komen te vervallen en er rninder aanvragen zijn binnengekomen op de DoeMee! Regeling.

Vanwege een positief resultaat over 2023 betalen we een lagere bijdrage aan de MGR. Het betreft arbeidsmatige dagbesteding (€ 130.000) en sociale werkvoorziening (€ 87.000).

Aan Huishoudelijke hulp hebben we minder besteed, de verwachte extra kosten door vaste bijdrage hulp is niet gerealiseerd.

Aan zorgkosten WMO (dagbesteding en begeleiding) hebben we minder besteed. Hiervan heeft € 240.000 betrekking op minder begeleiding en € 146.000 op de afrekening 2022 van de subsidie voor inloop en ontmoeting.

Er is steeds meer sprake van duurdere specialistische begeleiding binnen de Jeugdhulp.

We zien een toename in de Gezinshuiszorg waardoor de bestedingen hoger uitvallen.

Op de behandeling Jeugd-GGZ met verblijf, waar ook het Moeder Kind Huis onder valt, is minder uitgegeven.

Aan zorgkosten Jeugdbehandeling GGZ zonder verblijf is meer besteed, zie ook de lagere kosten van Jeugd GGZ met verblijf.

Aan zorgkosten crisis Jeugdhulp is in 2023 minder uitgegeven dan begroot.

Hogere bijdrage aan de VRGZ volgens gewijzigde begroting door prijs- en loonstijging 2023.

SPUK IZA, deze uitkering is bestemd voor activiteiten in het kader van de ambities en doelen zoals gesteld in het integraal zorgakkoord (IZA). Hiervoor is een bestedingsplan opgesteld. Voorbeelden van kosten (naast personele kosten), zijn kosten aan GGD, RIBW, IXTa Noa & Pro Persona.

Diverse per saldo voordelige verschillen leiden tot een 'voordeel' op afval. Daarom is een voorziening afval gevormd. Hieraan is € 278.000 toegevoegd, zodat het geld beschikbaar blijft voor afval.

Een deel van de voorziening wachtgeldverplichtingen voormalige wethouders is vrijgevallen doordat de betreffende personen een nieuwe baan hebben.

De verwachting was dat we in 2023 een positief bedrag zouden realiseren op de locatie Hulsbeek. Maar doordat we de in het verleden genomen winst moeten corrigeren is deze een stuk lager. In 2024 sluiten we deze grondexploitatie af. De totale grondexploitatie is nog steeds positief.

Hogere opbrengsten uit anterieure overeenkomsten en leges, maar daardoor zijn ook de advieskosten hoger. Per saldo een voordeel van € 101.000.

De ozb opbrengst is € 120.000 hoger dan verwacht. € 27.000 daarvan heeft betrekking op voorgaande belastingjaren.

Lagere bijdrage Munitax over 2023 en lagere afrekening over 2022.

De hogere algemene uitkering is als volgt te verklaren: afrekening over 2021 en 2022 € + 90.000 en decembercirculaire 2023 € + 339.000 (bijstelling van diverse maatstaven voor 2023).

Hogere doorbelasting naar projecten, dit leidt tot een voordeel van € 158.000. Het gaat hier om uren die aan projecten zijn besteed en die dus niet ten laste van de reguliere exploitatie komen.

De reserve rekeningresultaten is niet ingezet, omdat er geen tekort is.

De directe personele kosten zijn toegerekend aan de programma’s. Ten opzichte van de begroting is er een voordeel ontstaan.

Op basis van de gemeentelijke verslaggevingsvoorschriften mogen wij bijdragen in activa van derden afschrijven in maximaal de termijn die de ontvangen partij hanteert. Doordat de bijdrage van de gemeente, inclusief de overige subsidies die de ontvangende partij ontvangt vaak volledig dekkend is voor de investering activeren zij deze investeringen niet op hun balans. Hierdoor wordt door hen niet afgeschreven en mogen wij dus ook niet afschrijven. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 hebben wij dit vastgesteld bij de controles hierop. Dit betekent een vrijval (extra afschrijvingslast) in 2023 van € 3,248 miljoen.

Diverse overige verschillen